계좌별 세금 비교
같은 분배금, 어느 계좌에서 받으면 세금이 덜 나갈까요?
원
%
년
ISA 유형
서민형은 직전 연도 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하일 때 가입할 수 있어요. 내 유형은 증권사 앱의 ISA 계좌 정보에서 확인할 수 있어요.
연금 받을 나이
1년 세전 분배금 1,800,000원
일반 계좌기준
- 세금
- 831,600원
- 실효세율 15.4%
- 실제로 받는 돈
- 4,568,400원
분배금을 받을 때마다 15.4%를 떼요.
ISA일반 계좌보다 495,000원 아껴요
- 세금
- 336,600원
- 실효세율 6.2%
- 실제로 받는 돈
- 5,063,400원
만기(최소 3년) 때 순이익 2,000,000원까지 비과세, 넘는 부분만 9.9%예요.
연금저축일반 계좌보다 534,600원 아껴요
- 세금
- 297,000원
- 실효세율 5.5%
- 실제로 받는 돈
- 5,103,000원
계좌 안에서는 세금을 미루고, 55세 이후 연금으로 받을 때 5.5%를 내요.
꼭 알아 두세요
- ISA는 1년에 2,000만 원, 모두 합쳐 1억 원까지 넣을 수 있어요. 투자금이 한도를 넘으면 실제로는 일부만 ISA에 넣을 수 있어요.
- 연금저축은 1년에 1,800만 원(IRP 포함)까지 넣을 수 있어요.
- 연금저축은 55세 전에 빼거나 연금이 아닌 방식으로 받으면 16.5% 기타소득세를 내요. 세액공제를 받은 납입금도 같은 방식으로 과세돼요.
- 국내 주식형 ETF는 분배금 중 일부가 비과세라 실제 일반 계좌 세금은 더 적을 수 있어요. 여기서는 전액에 세율을 적용한 보수적인 값이에요.
- ISA는 계좌 안의 손실과 이익을 합쳐서 계산(손익통산)하고, 여기서는 분배금만 비교했어요. 재투자 효과는 넣지 않았어요.
- 2026년 11월 시행 기준이에요. ISA 비과세 한도 확대(500만/1,000만 원) 안은 아직 확정되지 않아 넣지 않았어요. 세법은 바뀔 수 있으니 실제 가입 전 금융회사와 국세청 안내를 확인하세요.